צוואות וירושות

צוואה הדדית הינה צוואה ששני בני זוג הסכימו על תוכנה והם עורכים אותה יחד (במסמך אחד או בשני מסמכים נפרדים), באופן שהוראותיה של הצוואה של בן הזוג מסתמכות על ההוראות המקבילות של צוואת בן זוגו.

צוואה זו נערכת על ידי שני בני זוג מתוך הסתמכות של בן הזוג האחד על צוואת בן הזוג האחר.  הצוואה ההדדית מאפשרת לבני הזוג להגביל ולצמצם את צעדיו של בן הזוג לשנות את צוואתו בעתיד.

במסגרת הצוואה ההדדית, בני הזוג יכולים לקבוע כי היורש על פי הצוואה הינו בן הזוג, או צד שלישי אחר. כמו כן, הצוואה ההדדית יכולה להיערך במסמך אחד, או בשני מסמכים נפרדים, אשר נחתמים יחד באותו יום ובאותה שעה.

חשוב להבהיר כי תוכן הצוואה של כל אחד מבני הזוג יכול להיות שונה, אך היא מתבטאת בכך שהיא נחתמת על ידי שני בני הזוג באותו מועד, תוכנן של הצוואות ידוע מראש לשני בני הזוג, וכל אחד מהם מסתמך על הוראותיו של האחר.

סוג זה של צוואה התווסף לחוק הירושה במסגרת תיקונו משנת 2005, מתוך הבנת האינטרס שיש לשני בני זוג לעריכת צוואה מקבילה על ידי שניהם, ובאופן שיוכלו להבטיח את שניהם מפני שינויים עתידיים חד צדדיים של אחד מהם.

צוואה הדדית יכולה לחול על הנכסים שיש לבני הזוג או אחד מהם בעת עריכת הצוואה, על אלו שיירכשו בעתיד, ועל אלו שייתווספו לאחר פטירת בן הזוג הראשון.

איך מבטלים צוואה הדדית?

כאמור לעיל, צוואה נשענת על עקרון חופש הציווי הכולל גם את הזכות לשנות ולבטל את הוראות המצווה.

גם צוואה הדדית ניתנת לביטול, אולם בכפוף לתנאים הקבועים בחוק. חוק הירושה מתייחס לשלושה מצבים אשר בנקודת הזמן שלהם מתבקש ביטול הצוואה ההדדית:

• בחייהם של שני בני הזוג - בן זוג המבקש לבטל את הצוואה ההדדית, עליו למסור הודעה בכתב על ביטול הצוואה לבן זוגו. הודעת הביטול מבטלת את תוקפה של הצוואה של שני המצווים.

• לאחר מות אחד מבני הזוג, כל עוד לא חולק העיזבון - בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל את צוואתו יסתלק שלא לטובתו, לטובת ילדו או לטובת אחיו של המוריש, מכל מנה או מכל חלק בעיזבון שהוא אמור לקבל לפי הצוואה ההדדית של המצווה שמת.

• לאחר מות אחד מבני הזוג, לאחר שחולק העיזבון - בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל את צוואתו ישיב את כל שירש לפי הצוואה ההדדית לעיזבון, ואם השבה בעין בלתי אפשרית או בלתי סבירה – ישיב את שווי המנה או החלק בעיזבון שירש.

עוד קובע החוק, כי הוראות ביטול אלו יהיו תקפות, כל עוד בני הזוג לא קבעו במסגרת הצוואה ההדדית הוראה אחרת. עם זאת, בהוראה שכזו, לא ניתן לשלול לחלוטין את הזכות של מי מבני הזוג לבטל את הצוואה בעודם בחיים.